2024년 현대차 재무제표 분석 (매출 영업이익 당기순이익 재무건전성 현금흐름)

현대차의 재무제표 살펴보기

 

현대차는 요즘 연일 주가 상승을 보이며, 외신에서도 현대차의 미래를 밝게 보고 있습니다. 이에 현재 현대차 주식에 투자하는 것이 어떤지 펀더멘탈을 살펴보기 위한 재무제표 분석을 매출, 영업이익, 당기순이익, 재무건전성, 현금흐름 등의 측면에서 해보도록 하겠습니다.

 

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현대차 재무제표 분석

아래는 현대차의 지난 3년간 재무제표와 함께 2023년 재무제표의 예상치를 나타낸 것입니다. 단위는 억원, %, 배, 주 등입니다.

항목	2020/12 (IFRS연결)	2021/12 (IFRS연결)	2022/12 (IFRS연결)	2023/12(E) (IFRS연결)
매출액	1,039,976	1,176,106	1,425,275	1,626,417
영업이익	23,947	66,789	98,198	154,381
세전계속사업이익	20,933	79,596	109,479	182,022
당기순이익	19,246	56,931	79,836	130,378
자산총계	2,093,442	2,339,464	2,557,425	2,748,422
부채총계	1,330,032	1,513,306	1,648,459	1,726,926
자본총계	763,410	826,158	908,965	1,021,495
영업활동현금흐름	-4,098	-11,764	106,273	109,663
투자활동현금흐름	-93,376	-51,826	-12,035	-86,066
재무활동현금흐름	113,525	87,923	-13,245	4,911
영업이익률	2.30%	5.68%	6.89%	9.49%
순이익률	1.85%	4.84%	5.60%	8.02%
부채비율	174.22%	183.17%	181.36%	169.06%
EPS(원)	5,144	17,846	26,592	45,535
BPS(원)	266,968	289,609	315,142	353,251

 

 

1) 매출액 및 영업이익

• 매출액 성장: 2020년 1,039,976억 원에서 2023년 예상치는 1,626,417억 원으로 지속적인 성장을 보여줍니다. 이는 현대차가 신차 출시와 글로벌 시장에서의 판매 확대에 성공하고 있음을 의미합니다.
• 영업이익 증가: 영업이익은 2020년 23,947억 원에서 2023년 예상치는 154,381억 원으로 크게 증가했습니다. 영업이익률 또한 2020년 2.30%에서 2023년에는 9.49%로 개선되었습니다. 이는 원가 절감 노력과 고수익 모델의 판매 증가에 기인합니다.

2) 당기순이익

• 당기순이익 성장: 2020년 19,246억 원에서 2023년 예상치 130,378억 원으로 성장했습니다. 순이익률 또한 개선되어, 현대차의 수익성이 강화되고 있음을 보여줍니다.

3) 재무 건전성

• 자산 및 부채: 2020년 대비 2023년 예상 자산 총계는 2,748,422억 원으로 증가하였으며, 부채 총계도 1,726,926억 원으로 증가했습니다. 자본 총계는 763,410억 원에서 1,021,495억 원으로 늘어, 재무 건전성이 강화되었습니다.
• 부채비율: 2020년 174.22%에서 2023년에는 169.06%로 소폭 개선되어, 재무 안정성이 유지되고 있음을 나타냅니다.

 

 

4) 현금 흐름

• 영업활동 현금흐름: 2022년 106,273억 원에서 2023년 예상 109,663억 원으로 증가, 현대차의 핵심 사업 활동이 안정적인 현금 흐름을 생성하고 있음을 보여줍니다.
• 투자활동 및 재무활동 현금흐름: 투자활동은 지출이, 재무활동에서는 현금 유입이 있었습니다. 이는 현대차가 투자를 통한 성장과 재무 구조 개선에 주력하고 있음을 의미합니다.

5) 수익성 지표

• ROE 및 ROA 개선: ROE는 2020년 2.04%에서 2023년 14.26%로, ROA는 0.95%에서 4.91%로 크게 향상되었습니다. 이는 현대차가 자본과 자산을 효율적으로 활용하여 수익을 창출하고 있음을 나타냅니다.

6) 주당 지표

• EPS 및 DPS 증가: EPS(주당순이익)는 지속적으로 증가하여 2023년 예상치는 45,535원입니다. DPS(주당배당금)도 증가 추세를 보이며 주주 가치 제고에 기여하고 있습니다.

 

 

현대차에 대한 재무제표 분석 결과

분석 항목	근거	주가 영향
매출액 성장	지속적인 성장을 보임	상승
영업이익 증가	크게 증가하며 이익률 개선	상승
당기순이익 성장	뚜렷한 성장과 수익성 개선	상승
재무 건전성	자산 및 자본 총계 증가	상승
부채비율 개선	소폭 개선되어 재무 안정성 유지	상승
영업활동 현금흐름	안정적인 현금 흐름 생성	상승
투자/재무활동	투자를 통한 성장 및 재무 구조 개선	상승
ROE/ROA 개선	자본 및 자산 활용도 향상	상승
EPS/DPS 증가	주당 순이익 및 배당금 증가	상승

 

현대차는 지속적인 매출 성장, 수익성 개선, 재무 건전성 강화를 통해 글로벌 자동차 시장에서의 경쟁력을 높이고 있습니다. 특히, 영업 이익률과 순이익률의 개선은 효율적인 비용 관리와 고수익 모델의 판매 증가를 반영합니다. 앞으로도 현대차가 지속적인 혁신과 시장 다변화를 추구함으로써 장기적인 성장을 이어갈 것으로 기대됩니다.

 

 

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